《上海市促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化行動(dòng)方案（2021-2023年）》，自2021年7月1日起正式實(shí)施。該方案提到，“到2023年，本市科技成果轉(zhuǎn)化活躍度、技術(shù)轉(zhuǎn)移能力明顯提升，統(tǒng)一開(kāi)放、功能完善、體制健全、平等高效的技術(shù)市場(chǎng)體系基本建成。技術(shù)市場(chǎng)合同成交金額超過(guò)3000億元，科研機(jī)構(gòu)技術(shù)合同成交金額超過(guò)300億元，發(fā)展100家以上多模式、專(zhuān)業(yè)化的技術(shù)轉(zhuǎn)移示范機(jī)構(gòu)，培育3-5個(gè)科技成果轉(zhuǎn)化示范區(qū)、創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)集聚區(qū)，匯聚3000名以上專(zhuān)業(yè)技術(shù)轉(zhuǎn)移人才。”
“與三年前的行動(dòng)方案相比，新方案以科技體制機(jī)制改革瓶頸和成果轉(zhuǎn)化薄弱環(huán)節(jié)的發(fā)現(xiàn)為抓手，以補(bǔ)齊短板、體質(zhì)增效為主要措施，著力發(fā)揮科技成果轉(zhuǎn)化市場(chǎng)配置資源的決定作用，強(qiáng)調(diào)發(fā)揮上海科技資源、國(guó)家‘一帶一路’倡議及長(zhǎng)三角的聯(lián)動(dòng)協(xié)同。”上海交通大學(xué)先進(jìn)產(chǎn)業(yè)技術(shù)研究院技術(shù)轉(zhuǎn)移辦公室主任劉群彥對(duì)記者表示。
解綁成果轉(zhuǎn)化“細(xì)繩子”
科技成果轉(zhuǎn)化是一個(gè)非常復(fù)雜的系統(tǒng)工程，涉及多個(gè)方面，多重因素相互扭結(jié)相互制約，造成政策落地局部有障礙。雖然上海在“十三五”時(shí)期先后發(fā)布《上海市促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化條例》“科改25條”等法規(guī)和政策文件，致力于推動(dòng)該市科技成果轉(zhuǎn)化制度體系逐步完善、科研人員轉(zhuǎn)化積極性不斷增強(qiáng)、轉(zhuǎn)化效益逐年提升，但還有一些“細(xì)繩子”束縛著科研人員的手腳。
上海市科委副主任陸敏表示，總體而言，上海市科技成果轉(zhuǎn)化在政策制度設(shè)計(jì)上日漸完善成型，但從一線(xiàn)人員實(shí)際操作層面，仍存在一些突出問(wèn)題。主要體現(xiàn)在：部分法規(guī)文件與改革發(fā)展要求不相適應(yīng)，不利于成果轉(zhuǎn)化，導(dǎo)致不敢為；成果管理和轉(zhuǎn)化服務(wù)能力比較弱，導(dǎo)致無(wú)力為；技術(shù)市場(chǎng)生態(tài)還不健全，導(dǎo)致不便為等。
劉群彥坦言，“比如，高校科研人員利用科技成果創(chuàng)業(yè)過(guò)程中，其掌握的專(zhuān)有技術(shù)、專(zhuān)利申請(qǐng)等同樣是可以轉(zhuǎn)化的科技成果，但國(guó)家稅收政策與科技成果轉(zhuǎn)化政策相脫節(jié)，這些科技成果無(wú)法依據(jù)《財(cái)政部稅務(wù)總局科技部關(guān)于科技人員取得職務(wù)科技成果轉(zhuǎn)化現(xiàn)金獎(jiǎng)勵(lì)有關(guān)個(gè)人所得稅政策的通知》辦理減稅政策，也不能依據(jù)《財(cái)政部 國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于完善股權(quán)激勵(lì)和技術(shù)入股有關(guān)所得稅政策的通知》辦理遞延納稅政策。再如，由于教育部部屬高校直接利用科技成果開(kāi)展作價(jià)投資存在一定問(wèn)題，通常采用其全資資產(chǎn)公司代表學(xué)校作價(jià)投資的方式，但資產(chǎn)公司只能依據(jù)《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)管理法》進(jìn)行投后管理，導(dǎo)致其直接向科研人員進(jìn)行股份獎(jiǎng)勵(lì)存在問(wèn)題。”
而此次的改革，讓不少擁有同樣困惑的一線(xiàn)科研人員看到了希望。劉群彥表示，此次《行動(dòng)方案》強(qiáng)調(diào)科技成果的資源稟賦，在啟動(dòng)轉(zhuǎn)化流程之后，納入無(wú)形資產(chǎn)的管理范疇；對(duì)沒(méi)有造成危害及有爭(zhēng)議的轉(zhuǎn)化行為，允許對(duì)部分轉(zhuǎn)化環(huán)節(jié)進(jìn)行追溯性的重新辦理。同時(shí)，《行動(dòng)方案》探索將技術(shù)轉(zhuǎn)移人才納入上海市“優(yōu)秀技術(shù)帶頭人”等各級(jí)各類(lèi)人才計(jì)劃選拔范疇，會(huì)對(duì)技術(shù)轉(zhuǎn)移服務(wù)人才的集聚和行業(yè)能級(jí)的提升起到較大的促進(jìn)作用。
支持專(zhuān)項(xiàng)改革試點(diǎn)
為進(jìn)一步解綁這些束縛手腳的“細(xì)繩子”，《行動(dòng)方案》支持開(kāi)展相關(guān)試點(diǎn)和機(jī)制探索，尤其是在賦權(quán)改革試點(diǎn)單位免責(zé)機(jī)制、成果管理等方面提出探索性的操作舉措。《方案》提到，支持開(kāi)展相關(guān)試點(diǎn)，推動(dòng)有關(guān)單位開(kāi)展賦予科研人員職務(wù)科技成果所有權(quán)或長(zhǎng)期使用權(quán)試點(diǎn)，在建立相關(guān)制度、流程合規(guī)、相關(guān)負(fù)責(zé)人履行勤勉盡職義務(wù)、未謀取非法利益的前提下，對(duì)探索性的轉(zhuǎn)化行為不追究決策責(zé)任；對(duì)因政策變化而造成的程序問(wèn)題，允許對(duì)部分環(huán)節(jié)重新辦理；支持上海交通大學(xué)落實(shí)國(guó)家科技成果轉(zhuǎn)化專(zhuān)項(xiàng)改革試點(diǎn)實(shí)施方案。推動(dòng)開(kāi)展相關(guān)機(jī)制探索，在科技成果未有明確轉(zhuǎn)化意向之前，可將其視同科技資源進(jìn)行管理。
“2020年科技部等九部門(mén)提出的《賦予科研人員職務(wù)科技成果所有權(quán)或長(zhǎng)期使用權(quán)試點(diǎn)實(shí)施方案》，提出統(tǒng)籌推進(jìn)試點(diǎn)工作。”劉群彥表示，上海交通大學(xué)作為試點(diǎn)單位之一，積極推進(jìn)賦權(quán)試點(diǎn)工作，在科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化領(lǐng)導(dǎo)小組的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)下，形成了協(xié)調(diào)一致的轉(zhuǎn)化工作機(jī)制，建立了流程清晰的成果轉(zhuǎn)化制度體系，采用轉(zhuǎn)化前和轉(zhuǎn)化中相結(jié)合的賦權(quán)方式，實(shí)施教師創(chuàng)業(yè)“陽(yáng)光化專(zhuān)項(xiàng)行動(dòng)”，形成了轉(zhuǎn)化人才培養(yǎng)體系和人才評(píng)價(jià)機(jī)制，完善資產(chǎn)管理措施，取得了較大的試點(diǎn)成效。2021年上半年，上海交通大學(xué)已經(jīng)將職務(wù)科技成果的所有權(quán)賦予科研人員數(shù)十項(xiàng)，完成教師創(chuàng)業(yè)項(xiàng)目10余家新設(shè)企業(yè)，轉(zhuǎn)化數(shù)量和金額相比往年同期有了較大的增長(zhǎng)幅度，極大激勵(lì)了廣大教師的轉(zhuǎn)化積極性，產(chǎn)生了良好的示范效應(yīng)。
此外，《行動(dòng)方案》強(qiáng)調(diào)科技成果概念驗(yàn)證，打通科技成果轉(zhuǎn)化的“最初一公里”。鼓勵(lì)科研事業(yè)單位籌資設(shè)立概念驗(yàn)證基金，試點(diǎn)建立科技成果概念驗(yàn)證引導(dǎo)資金，鼓勵(lì)投資機(jī)構(gòu)、技術(shù)轉(zhuǎn)移機(jī)構(gòu)等投資早期科技成果等。
豐富成果轉(zhuǎn)化主體
推動(dòng)國(guó)企科技成果權(quán)屬改革
強(qiáng)化企業(yè)創(chuàng)新主體地位，促進(jìn)各類(lèi)創(chuàng)新要素向企業(yè)集聚是《行動(dòng)方案》的重要內(nèi)容。支持企業(yè)與高校開(kāi)展產(chǎn)學(xué)研合作，共建各類(lèi)合作基地；強(qiáng)化科技型中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新資金、高新技術(shù)企業(yè)培育、科技小巨人工程等政策支持。
值得注意的是，《行動(dòng)方案》強(qiáng)調(diào)國(guó)企體制機(jī)制改革，包括推動(dòng)國(guó)企科技成果權(quán)屬改革等。
據(jù)上海市國(guó)資委二級(jí)巡視員邵珉介紹，近五年來(lái)，上海市國(guó)資委系統(tǒng)企業(yè)實(shí)施科技成果轉(zhuǎn)化項(xiàng)目15884個(gè)，技術(shù)轉(zhuǎn)讓交易合同金額45.22億元，實(shí)現(xiàn)新產(chǎn)品銷(xiāo)售收入37702億元，約80%的成果轉(zhuǎn)化項(xiàng)目集中在制造業(yè)企業(yè)，主要分布在新能源汽車(chē)、智能制造、新材料和人工智能等領(lǐng)域，并呈現(xiàn)出系統(tǒng)企業(yè)由技術(shù)引進(jìn)向技術(shù)輸出的變化趨勢(shì)。
此次，《行動(dòng)方案》提出鼓勵(lì)國(guó)有企業(yè)加大科研投入力度，用好國(guó)資收益支持資金、在經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核中將創(chuàng)新投入視同于利潤(rùn)等政策。健全成果轉(zhuǎn)化收益分配制度，積極穩(wěn)妥推進(jìn)混合所有制企業(yè)員工持股和各類(lèi)股權(quán)激勵(lì)試點(diǎn)，推動(dòng)國(guó)企科技成果權(quán)屬改革，完善國(guó)有創(chuàng)投企業(yè)市場(chǎng)化運(yùn)作實(shí)施細(xì)則。探索高校科技成果作價(jià)入股形成的國(guó)有股權(quán)分類(lèi)管理制度，完善相關(guān)國(guó)有資產(chǎn)考核、退出機(jī)制。對(duì)在改革創(chuàng)新過(guò)程中勤勉盡職、未謀取非法利益的，出現(xiàn)符合容錯(cuò)情形和條件且屬于容錯(cuò)清單的行為，不做負(fù)面評(píng)價(jià)或進(jìn)行減責(zé)、免責(zé)。
來(lái)源：《中國(guó)高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)導(dǎo)報(bào)》
